Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Картотека: Как налоговики проверят юридический адрес». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Обязательно юристами компании изучаются сведения относительно:
- положения бухгалтерской отчетности;
- наличия либо отсутствия задолженности перед налоговой инспекцией;
- арбитражных дел и обнаружение случаев недобросовестного выполнения всех имеющихся обязательств;
- подтверждения акта отсутствия исполнительного производства по отношению к организации;
- определения возможного вхождения непосредственного руководства компании в перечень массовых директоров, а самого юридического адреса – в перечень массовых адресов;
- подтверждения факта наличия всех необходимых полномочий для заключения сделок и так далее.
Каждый бизнес сталкивается с необходимостью проверки своих контрагентов. Перед заключением договора или перед отправкой предоплаты, нужно сделать все возможное, чтобы проверить нашего контрагента: действительно ли он существует? Кто подписывает договор? Как долго компания на рынке? Знают ли эту компанию? Есть ли задолжности? Судебные дела и т.д.
Таким образом и создался такой себе «черный список», идеей для появления которого служила борьба с компаниями-«бабочками», а прилепившиеся ярлыки создали немало проблем добросовестным предприятиям. Поэтому во избежание возможных проблем юристы рекомендуют все же проверить массовый юридический адрес при проведении регистрации/перерегистрации.
Содержание:
Что делать, если у вас не очень хороший юридический адрес?
Все без исключения предприниматели и физические лица в частности, могут воспользоваться онлайн сервисами, которые позволяют проверить компании на суды, тем самым снизить риски попадания на мошенников. Новейшее бизнес-образование для работы в крупных международных и российских компаниях c использованием современных технологий.
Если вам необходимо провести расширенную проверку контрагента и выгрузить дополнительные сведения в PDF, то вы можете оформить заявку на странице бесплатного отчёта. Стоимость взымается согласно тарифам.
Адрес места нахождения юридического лица – это место нахождения единоличного исполнительного органа юридического лица. С юридическим лицом осуществляют связь: направляют официальные обращения от государственных органов, документацию от контрагентов, другие юридически значимые сообщения. Когда появляется новая компания, учредители обязаны указать в заявлении подлинные и актуальные данные о месте нахождения исполнительного органа. Налоговая фиксирует эти данные в ЕГРЮЛ. Компании регистрируют согласно нормам Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ.
Как проверить юридический адрес
Как установлено п. 2 ст. 54 ГК РФ, место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации.
С 2016 года налоговики смогут проверять юридические адреса не только когда вы регистрируете фирму, но и в «мирное» время. Таким образом ваш юрадрес должен быть реальным не только на момент регистрации, но и в течение всей вашей работы.
Сервис FEK бесплатно предоставляет всю основную информацию о проверке контрагентах. Вы можете безвозмездно узнать 42 пункта сведений о юридическом лице, включая данные из ЕГРЮЛ, ФНС, ФССП, Бухгалтерские отчеты и прочих реестров.
Бесплатная проверка компании по ИНН проводится по основным базам, реестрам и позволяет в режиме онлайн провести анализ деятельности индивидуального предпринимателя (ИП) или юридического лица.
Картотека: Как налоговики проверят юридический адрес
На сайте вы можете получить полный отчет по компании, содержащий нужную информацию для качественной проверки контрагента в режиме онлайн.
Все материалы сайта могут быть воспроизведены в любых средствах массовой информации, на серверах сети Интернет или на любых иных носителях без каких‑либо ограничений по объёму и срокам публикации. Единственным условием перепечатки и ретрансляции является ссылка на первоисточник.
Налоговики откажутся регистрировать компанию, если место нахождения её исполнительного органа будет обнаружено в списке массовых адресов. Адресом массовой регистрации принято называть тот, по которому числится сразу несколько организация. Если там зарегистрировано более десяти организаций, он попадает в список ФНС.
Если у вас покупной существующий адрес, но вы давно его не продляли, я рекомендую адрес незамедлительно продлить. Если у вас не заключен договор на ПСО (почтово-секретарское обслуживание), я рекомендую его заключить. Хороший адрес плюс надежная почта – залог спокойной работы вашей фирмы.
Согласно подп. «в» п. 1 ст. 5 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001 N 129-ФЗ (далее — Закон N 129-ФЗ) в ЕГРЮЛ содержатся сведения и документы об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица — иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом. Указанные сведения вносятся в ЕГРЮЛ на основании документов, представленных при государственной регистрации.
Теперь это можно сделать в режиме реального времени на официальном портале ФНС – на сайте функционирует сервис, при помощи какого можно легко перепроверить численность компаний, легализированных за конкретным почтовым адресом, и так по территории всей Российской Федерации.
Для этих целей осуществляют проверку контрагента, с которым в скором будущем планируется подписание соглашения. При выявлении каких-либо сомнительных обстоятельств, непосредственное руководство организации вынуждено будет отказаться от взаимовыгодного сотрудничества.Списки массовых адресов позволяют выявить фирмы-однодневки. Налоговикам хорошо известно, как происходит торговля массовыми адресами. Недобросовестный предприниматель регистрирует новое юридическое лицо, покупает для него фиктивные данные, указывает в ЕГРЮЛ, после чего осуществляет сомнительную деятельность.
Как будут проверять юрадрес и что для этого делать?
Проверка юридического адреса может быть произведена территориальным налоговым органом, при получении выписки из ЕГРЮЛ. Без предоставления необходимых документов инспекторы могут отказаться в выдаче выписки. В большинстве случаев определяется, не находится ли организация в состоянии банкротства, уровень добросовестности, подтверждение либо опровержение факта принадлежности к фирмам-однодневкам и так далее.
Один из признаков благонадёжности компании – если её исполнительный орган не находится по адресу массовой регистрации юридических лиц. Перед заключением сделки с компанией проверьте место нахождения этой организации.
С помощью нашего сервиса можно бесплатно посмотреть краткую информацию о юридическом лице или индивидуальном предпринимателе, достаточно указать в поисковой строке: ИНН, ОГРН, название, Ф.И.О. директора или адрес.
Проверенные контрагенты в России
Когда компания подаёт документы в ЕГРЮЛ, в их число входит копия договора аренды помещения или иной документ, который подтверждает, что исполнительный орган юридического лица действительно будет находиться там, где указано в заявлении. Например, это может быть гарантийное письмо от арендодателя или соглашение о заключении договора аренды. Компания должна весомо подтвердить достоверность предоставленной информации. Это необходимо, поскольку налоговая будет проверять сведения, которые компания указала в заявлении. Если ФНС обнаружит, что какие-либо данные по компании – подложные или неактуальные, компанию регистрировать не будут.
Адрес массовой госрегистрации юр. лиц – это определение, которое применяется к юр. адресам, по которым зарегистрировано более десятка компаний. Для благополучной регистрации компании проверка юридического адреса в налоговой на его массовость является обязательным условием. Но в современных условиях ведения бизнеса адрес, по которому зарегистрировано свыше десяти организаций (и это как минимум), совсем не редкость, наглядный тому пример – бизнес-центры и современные офисные терминалы.
Проверка надежности юридического адреса может быть выполнена двумя способами: посредством проверки функционирования почтового обслуживания и в устном общении с собственником сдаваемого помещения. В первом случае владельцу юридического адреса отправляется письмо, которое служит контрольным показателем, если оно возвращается отправителю с пометкой «адресат не значится». Его возвращение с отметкой «эта организация не существует по указанному адресу», свидетельствует, что на этом адресе местонахождения нет такой зарегистрированной фирмы.
Письмо пишется в свободной форме на адрес инспекции которая вам прислала требование, с указанием номера данного требования.
По идее, даже если по адресу зарегистрировано много компаний, и сайт ФНС показывает, что он массовый – это все же не является признаком фиктивности для этих компаний. Ведь уже упоминалось о бизнес- и офисных центрах, где в одном огромном здании расположено просто невероятное число офисов – благо «метраж» позволяет. Но чтобы быть готовым к возможным неурядицам, все же стоит проверить юридический адрес на массовость. И вот для чего.
Третье. Это необязательно, но желательно. Если вы покупали адрес, на котором кто-то присутствует, нужно подъехать туда и уточнить лично, находится ли там ваша фирма. Если ответят «да», тогда проблем нет. Если дверь закрыта – это повод для легкого беспокойства.
Перечисленные способы проверки юридического адреса направлены налоговиками на поиск недостоверных сведений, указанных в учредительных документах компаний. К нарушителям предпринимаются соответствующие административные меры и штрафы, в редких случаях руководителя компании ждет дисквалификация.
Проверить контрагента и себя по налоговой базе ФНС, ЕГРЮЛ, базам Росстата, ФССП, Роскомнадзора, ТПП, Судебным делам.
При наличии оснований налоговики могут приостановить государственную регистрацию до конца проверки, но не более чем на один месяц. Данное решение принимается в течение пяти дней.
Для того чтобы разобраться в сущности такого понятия, как «массовый адрес регистрации» стоит узнать о некоторых фактах, вошедших в историю. Адрес массовой госрегистрации юр. лиц появился в деловом обороте, тогда как Московская Инспекция Федеральной налоговой Службы Российской Федерации подготовила и разослала в начале 2006 года по всем столичным банкам перечень юр. адресов, за которыми числилось более 10 компаний. Данным письмом налоговая рекомендовала финансовым учреждениям быть осмотрительными при открытии расчетных счетов тем компаниям, которые прошли регистрацию по адресам из списка. ФНС России в письме от 27.05.2005 N ЧД-6-09/440 (раздел VII) рекомендовала налоговым органам проверять достоверность сведений, содержащихся в государственном реестре.